洗錢(qián)案例分析1

【案情】

某銀行某支行會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部?jī)?chǔ)蓄專(zhuān)柜接待了一男一女兩位年輕客戶(hù)，為其辦理240萬(wàn)元巨額現(xiàn)金存款業(yè)務(wù)。經(jīng)辦員經(jīng)過(guò)清點(diǎn)匯總后，發(fā)現(xiàn)實(shí)際現(xiàn)金額僅為230萬(wàn)元，比客戶(hù)聲稱(chēng)的金額短缺10萬(wàn)元，雙方由此發(fā)生爭(zhēng)執(zhí)。經(jīng)客戶(hù)調(diào)看現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控錄像后，最后確認(rèn)存款現(xiàn)金為230萬(wàn)元。辦理存款時(shí)，經(jīng)辦員要求客戶(hù)出示身份證，客戶(hù)卻稱(chēng)未攜帶個(gè)人身份證，是受別人委托前來(lái)存款的。在出示了委托存款人吳文道的身份證(系遼寧省)后，經(jīng)辦員為其辦理了全部存款手續(xù)，并預(yù)留了對(duì)方手機(jī)號(hào)碼。

半月后，某銀行某支行對(duì)此筆交易進(jìn)行了分析，認(rèn)為該筆存款存在較多疑點(diǎn)，要求專(zhuān)柜核查存款人相關(guān)證件和資料，發(fā)現(xiàn)對(duì)方提供的手機(jī)號(hào)碼為空號(hào)，遂向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行支行和某銀行的市分行報(bào)告。當(dāng)?shù)厝诵兄醒芯空J(rèn)為此筆大額存款的確十分可疑，主要疑點(diǎn)集中在以下三點(diǎn)：第一，客戶(hù)受委托為他人存入巨款卻不能提供本人有效身份證；第二，客戶(hù)不能提供大額存款合法來(lái)源的有效資料；第三，對(duì)于10萬(wàn)元的差額沒(méi)有表示出進(jìn)一步的疑義，卻順利接受了銀行的清點(diǎn)結(jié)果。因此，當(dāng)?shù)厝诵兄挟?dāng)天就向公安機(jī)關(guān)進(jìn)行了舉報(bào)。但某銀行某市分行未將報(bào)告轉(zhuǎn)給負(fù)責(zé)反洗錢(qián)的職能部門(mén)，沒(méi)有要求和督促某銀行某支行按大額和可疑支付交易報(bào)告程序進(jìn)行報(bào)告，也沒(méi)有向某銀行的省分行和當(dāng)?shù)刂袊?guó)人民銀行中心支行報(bào)告。當(dāng)?shù)毓簿纸訄?bào)后采取果斷措施凍結(jié)了客戶(hù)可疑存款，并特派專(zhuān)人進(jìn)行秘密調(diào)查取證工作。調(diào)查證實(shí)，同一期間，該客戶(hù)還在另一家銀行某支行以類(lèi)似的方式存入兩筆人民幣合計(jì)200萬(wàn)元。但上述另一家銀行某支行并未引起警覺(jué)，沒(méi)有將存款作為大額存款上報(bào)。在該筆存款被檢察機(jī)關(guān)凍結(jié)以后，仍未采取任何報(bào)告措施。

【點(diǎn)評(píng)】

此案案情并不復(fù)雜，屬于金融機(jī)構(gòu)不嚴(yán)格執(zhí)行反洗錢(qián)有關(guān)規(guī)定的典型案件。某銀行和另一家銀行都有不同程度的違規(guī)現(xiàn)象，主要是違反客戶(hù)身份審核和大額及可疑支付交易報(bào)告方面的規(guī)定。

某銀行某支行主要違反了以下規(guī)定。《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》第十六條：“客戶(hù)由他人代理辦理業(yè)務(wù)的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)同時(shí)對(duì)代理人和被代理人的身份證件或者其他身份證明文件進(jìn)行核對(duì)登記。金融機(jī)構(gòu)不得為身份不明的客戶(hù)提供服務(wù)或者與其交易，不得為客戶(hù)開(kāi)立匿名賬戶(hù)或者假名賬戶(hù)。”

另一家銀行某支行除違反上述法規(guī)以外，還違反了關(guān)于金融機(jī)構(gòu)在履行反洗錢(qián)義務(wù)過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)以書(shū)面形式向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种泻彤?dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)報(bào)告的規(guī)定。

從本案件暴露出制度和操作四個(gè)方面的漏洞。一是現(xiàn)行的現(xiàn)金管理制度存在缺陷。因大額現(xiàn)金是洗錢(qián)犯罪的一個(gè)突出特征，因此，存取、搬運(yùn)和藏匿大額現(xiàn)金是洗錢(qián)的重要方式之一。對(duì)犯罪分子來(lái)說(shuō)，用不具有個(gè)人特殊標(biāo)記、無(wú)法追索交易痕跡的現(xiàn)金漂洗非法所得，可以在實(shí)現(xiàn)財(cái)富占有的同時(shí)掩蓋犯罪事實(shí)，因此被不法分子視為洗錢(qián)的便利渠道。在國(guó)外，現(xiàn)金的使用受到嚴(yán)格的限制，如在美國(guó)，大面額現(xiàn)鈔基本不在國(guó)內(nèi)的零售渠道流通，涉及大額交易的大宗購(gòu)買(mǎi)或大額消費(fèi)多采用信用卡結(jié)算。在我國(guó)，雖然中國(guó)人民銀行大力推廣以“三票一卡”為主的銀行結(jié)算方式，但目前現(xiàn)金結(jié)算還是個(gè)人消費(fèi)使用最多的結(jié)算方式。而且，我國(guó)的結(jié)算制度主要是針對(duì)現(xiàn)金支取，現(xiàn)金收存幾乎不受限制。儲(chǔ)蓄存款實(shí)名制的實(shí)施雖然對(duì)犯罪分子有一定威懾作用，但是由于個(gè)人使用現(xiàn)金所受限制極少，從而使得存取、搬運(yùn)和藏匿大額現(xiàn)金成了洗錢(qián)的重要方式之一。二是客戶(hù)盡職調(diào)查工作僅停留在資料審核層面。了解客戶(hù)是金融機(jī)構(gòu)能否履行反洗錢(qián)義務(wù)的支柱。金融機(jī)構(gòu)要識(shí)別不具有明顯的經(jīng)濟(jì)和合法目的而進(jìn)行的復(fù)雜、異常的交易，就必須要求金融機(jī)構(gòu)了解自己的客戶(hù)，做好客戶(hù)開(kāi)戶(hù)和交易時(shí)的盡職調(diào)查，即不僅要在接受開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)時(shí)確認(rèn)和核實(shí)客戶(hù)的真實(shí)身份，杜絕匿名和假名賬戶(hù)，而且要分析和觀(guān)察客戶(hù)賬戶(hù)的交易背景、目的是否符合客戶(hù)的身份、業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)等，真正了解客戶(hù)。三是反洗錢(qián)內(nèi)部控制體系運(yùn)轉(zhuǎn)不暢。反洗錢(qián)內(nèi)控建設(shè)決定金融機(jī)構(gòu)自身對(duì)洗錢(qián)的免疫力。反洗錢(qián)內(nèi)控制度應(yīng)包括金融機(jī)構(gòu)與洗錢(qián)可能相關(guān)的各個(gè)環(huán)節(jié)，涵蓋從業(yè)務(wù)辦理、異常交易發(fā)現(xiàn)程序、可疑交易內(nèi)部報(bào)告與分析處理程序、向主管部門(mén)報(bào)告金融情報(bào)程序、交易記錄保存和檔案管理、內(nèi)部監(jiān)督和考核等各個(gè)方面，忽視任何一個(gè)環(huán)節(jié)，就可能導(dǎo)致可疑交易的失察、漏報(bào)，使銀行面臨洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。四是一些金融機(jī)構(gòu)有章不循。一些金融機(jī)構(gòu)對(duì)反洗錢(qián)工作的重要性和嚴(yán)峻形勢(shì)認(rèn)識(shí)不足，沒(méi)有設(shè)立專(zhuān)門(mén)反洗錢(qián)工作機(jī)構(gòu)，日常工作疏于管理，一些機(jī)構(gòu)甚至僅從自身短期利益考慮，認(rèn)為履行反洗錢(qián)報(bào)告義務(wù)的成本將給自身經(jīng)濟(jì)利益帶來(lái)不利影響，從而對(duì)反洗錢(qián)工作積極性不高，主觀(guān)上沒(méi)有配合反洗錢(qián)工作的動(dòng)力，甚至?xí)?duì)貫徹反洗錢(qián)政策產(chǎn)生抵觸情緒，客觀(guān)上助長(zhǎng)了洗錢(qián)犯罪行為的滋生。