當(dāng)前，在互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的全面滲透之下，國(guó)內(nèi)金融的創(chuàng)新層出不窮。與此同時(shí)，互聯(lián)網(wǎng)金融帶來(lái)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)也逐步加大。今年年初，人民銀行與有關(guān)部門協(xié)調(diào)配合，在國(guó)家層面建立了洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，正式啟動(dòng)接受金融行動(dòng)特別工作組第四輪互評(píng)估的準(zhǔn)備工作。
監(jiān)管部門何以如此重視反洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)？對(duì)企業(yè)而言，如何在國(guó)際貿(mào)易中防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)？第一財(cái)經(jīng)為此專訪了安永詐騙審查及糾紛協(xié)調(diào)服務(wù)合伙人余謙文，揭開(kāi)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)的面紗。
第一財(cái)經(jīng)：結(jié)合香港地區(qū)與國(guó)際貿(mào)易的現(xiàn)實(shí)情況，請(qǐng)你介紹一下貿(mào)易融資的洗錢形態(tài)。
余謙文：全球范圍內(nèi)貿(mào)易融資交易數(shù)目的擴(kuò)大，增加了金融犯罪和金融管理的風(fēng)險(xiǎn)。比較常見(jiàn)的貿(mào)易融資洗錢形態(tài)比如：操縱價(jià)格、偽造發(fā)票、人為標(biāo)高或減少商品庫(kù)存、虛構(gòu)商品存在、虛構(gòu)裝運(yùn)通常是非法挪用資金或篡改價(jià)值的表現(xiàn)形式。根據(jù)境內(nèi)外多起洗錢案件的分析結(jié)果，貿(mào)易融資產(chǎn)品為犯罪分子常用的洗錢工具之一。通常的操作方式如下：1.在境內(nèi)外分別注冊(cè)空殼公司；2.偽造境內(nèi)外公司的交易合同；3.向銀行申請(qǐng)信用證并提交相應(yīng)的交易單據(jù)；4.以合法的交易形式作為掩護(hù)，通過(guò)銀行的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，將臟錢轉(zhuǎn)移至境外。
第一財(cái)經(jīng)：請(qǐng)介紹國(guó)內(nèi)外反洗錢工作面臨的新形勢(shì)，以及監(jiān)管部門應(yīng)如何應(yīng)對(duì)？與國(guó)際相比，目前我國(guó)反洗錢形勢(shì)如何？
余謙文：我們可以看到，香港金融管理局的關(guān)注范圍從2012年的交易篩選、交易監(jiān)測(cè)、可疑交易報(bào)告，在2013年轉(zhuǎn)為對(duì)偷稅漏稅的行為監(jiān)測(cè)。2014年，貿(mào)易融資領(lǐng)域成為香港金融管理局的一個(gè)新關(guān)注重點(diǎn)，并可能會(huì)在未來(lái)持續(xù)很長(zhǎng)一段時(shí)間。香港金融管理局同時(shí)也表示，對(duì)違反《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集(金融機(jī)構(gòu))條例草案》的行為將會(huì)采取更嚴(yán)厲的檢舉與懲罰措施，同時(shí)提高罰金。同時(shí)，對(duì)未成功阻止反洗錢行為的持牌法團(tuán)（獲香港證監(jiān)會(huì)發(fā)牌以從事資產(chǎn)管理和基金顧問(wèn)業(yè)務(wù)的法團(tuán)注冊(cè)機(jī)構(gòu)）將采取更為嚴(yán)厲的行動(dòng)，并且加強(qiáng)行業(yè)審查力度。
目前我國(guó)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)已逐步完善境內(nèi)反洗錢法制建設(shè)，在實(shí)際運(yùn)作的過(guò)程中，我們應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步效仿國(guó)際監(jiān)管的先進(jìn)實(shí)踐，加強(qiáng)反洗錢治理。
各國(guó)應(yīng)當(dāng)根據(jù)已經(jīng)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)，制定并定期審查本國(guó)反洗錢與反恐怖融資政策，指定某一部門，或者建立協(xié)調(diào)機(jī)制或其他機(jī)制負(fù)責(zé)該政策的實(shí)施。各國(guó)應(yīng)當(dāng)確保政策制定者、金融情報(bào)中心、執(zhí)法機(jī)關(guān)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和其他相關(guān)主管部門，在政策制定和執(zhí)行層面，建立有效機(jī)制，加強(qiáng)合作和必要的協(xié)調(diào)，打擊洗錢、恐怖融資和擴(kuò)散融資。
國(guó)際監(jiān)管今年來(lái)對(duì)于反洗錢的懲治力度較大，多家知名金融機(jī)構(gòu)面臨巨額監(jiān)管處罰。我們國(guó)家在開(kāi)展經(jīng)濟(jì)建設(shè)，扶植金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展金融創(chuàng)新的過(guò)程中，逐步加強(qiáng)對(duì)于金融機(jī)構(gòu)在反洗錢與反恐融資方面的監(jiān)管力度。在錯(cuò)綜復(fù)雜的國(guó)際國(guó)內(nèi)形勢(shì)下，中國(guó)正面臨各種新的洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，當(dāng)前反洗錢國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)發(fā)生了重大調(diào)整，國(guó)內(nèi)暴力恐怖活動(dòng)形勢(shì)異常嚴(yán)峻，反洗錢工作已上升到國(guó)家戰(zhàn)略層面，國(guó)內(nèi)反洗錢工作體系需要不斷完善。針對(duì)反洗錢行為，中國(guó)政府出臺(tái)了更高標(biāo)準(zhǔn)的條規(guī)，對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、可疑行為報(bào)告的篩選標(biāo)準(zhǔn)以及在自貿(mào)區(qū)反洗錢和反恐怖融資活動(dòng)方面的監(jiān)控管理將會(huì)更加嚴(yán)格。
第一財(cái)經(jīng)：人民銀行與有關(guān)部門協(xié)調(diào)配合，在國(guó)家層面建立了洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，正式啟動(dòng)接受金融行動(dòng)特別工作組第四輪互評(píng)估的準(zhǔn)備工作，這些工作的作用是什么?
余謙文：在國(guó)家層面建立洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系意味著我國(guó)已將反洗錢與反恐融資工作納入了國(guó)家戰(zhàn)略層面。此前，我國(guó)已多次接受金融行動(dòng)特別工作組的評(píng)估工作，根據(jù)評(píng)估結(jié)果，我國(guó)的反洗錢與反恐融資的風(fēng)險(xiǎn)防控能力逐步提升但也存在不足之處。
參照英國(guó)、美國(guó)等國(guó)家的評(píng)估結(jié)果，雖然上述國(guó)家在反洗錢治理方面走在國(guó)際前列，但依然存在仍待進(jìn)一步完善之處。因此我國(guó)可以將評(píng)估結(jié)果作為參照，在借鑒國(guó)際先進(jìn)實(shí)踐的過(guò)程中，逐步完善反洗錢的管治。
第一財(cái)經(jīng)：據(jù)媒體報(bào)道，我國(guó)將于年內(nèi)推出人民幣跨境支付系統(tǒng)(CIPS)。不久前，中國(guó)人民銀行研究局局長(zhǎng)陸磊表示，要加快建設(shè)CIPS。在人民幣跨境支付方面，CIPS如何起到平衡風(fēng)險(xiǎn)的作用?
余謙文：上述系統(tǒng)的研發(fā)主要是從業(yè)務(wù)的角度出發(fā)，但是如果上述系統(tǒng)能夠全面搜集交易信息，那么在金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展反洗錢交易監(jiān)測(cè)的過(guò)程中，該系統(tǒng)將能夠提供較有價(jià)值的情報(bào)信息。另外，金融機(jī)構(gòu)與央行在反洗錢監(jiān)測(cè)的過(guò)程中面臨的最大挑戰(zhàn)就是如何從海量的交易信息中有效捕捉有價(jià)值的線索。
第一財(cái)經(jīng)：如何看互聯(lián)網(wǎng)金融的洗錢風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管?
余謙文：互聯(lián)網(wǎng)金融的洗錢固有風(fēng)險(xiǎn)高于銀行等傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)，原因在于多數(shù)互聯(lián)網(wǎng)金融的客戶為非面對(duì)面客戶，其身份識(shí)別工作的開(kāi)展存在一定局限，并且存量客戶的數(shù)量較大，短期內(nèi)較難對(duì)于全量客戶的身份信息進(jìn)行核查。
第一財(cái)經(jīng)：對(duì)企業(yè)而言，如何在國(guó)際貿(mào)易中防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)?
余謙文：的確，企業(yè)也可能構(gòu)成洗錢犯罪的犯罪主體。因此企業(yè)需要建立良好的商業(yè)與員工守則，明確規(guī)定在開(kāi)展業(yè)務(wù)的過(guò)程中，在明知有關(guān)業(yè)務(wù)涉嫌洗錢的情況下，拒絕開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)并訴諸法律手段。
資料來(lái)源: http://it.sohu.com/20150521/n413455913.shtml