根據(jù)《富國中證體育產(chǎn)業(yè)指數(shù)分級(jí)證券投資基金基金合同》（以下簡稱“基金合同”）“第二十一部分基金份額折算”中關(guān)于不定期份額折算的相關(guān)約定，當(dāng)富國中證體育產(chǎn)業(yè)指數(shù)分級(jí)證券投資基金（以下簡稱“本基金”）之富國體育B份額（場內(nèi)簡稱：體育B，代碼：150308）的基金份額參考凈值跌至0.250元或以下時(shí)，本基金將進(jìn)行不定期份額折算。
截至2017年5月22日，富國體育B份額的基金份額參考凈值為0.249元，達(dá)到基金合同約定的不定期份額折算條件。根據(jù)基金合同的約定以及深圳證券交易所、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定，本基金將以2017年5月23日為不定期折算基準(zhǔn)日辦理份額折算業(yè)務(wù)。相關(guān)事項(xiàng)公告如下：
一、基金份額不定期折算基準(zhǔn)日
本次不定期折算基準(zhǔn)日為2017年5月23日。
二、基金份額折算對(duì)象
基金份額折算基準(zhǔn)日登記在冊(cè)的富國體育A份額（場內(nèi)簡稱“體育A”，場內(nèi)代碼150307）、富國體育B份額（場內(nèi)簡稱“體育B”，場內(nèi)代碼150308）、富國體育份額（包括場內(nèi)份額和場外份額，基金代碼：161030，其中場內(nèi)簡稱“體育分級(jí)”）。
三、基金份額折算方式
當(dāng)富國體育B份額的基金份額參考凈值低至0.250元或以下，本基金將分別對(duì)富國體育A份額、富國體育B份額和富國體育份額進(jìn)行份額折算，份額折算后本基金將確保富國體育A份額和富國體育B份額的比例為1：1，份額折算后富國體育份額的基金份額凈值、富國體育A份額和富國體育B份額的基金份額參考凈值均調(diào)整為1.000元。富國體育份額、富國體育A份額和富國體育B份額的份額數(shù)將相應(yīng)縮減。
（1）富國體育B份額
（2）富國體育A份額
折算后富國體育A份額與富國體育B份額的份額配比保持1：1不變，即
富國體育A份額持有人新增的場內(nèi)富國體育份額的份額數(shù)＝
（3）富國體育份額
（4）折算后富國體育份額的總份額數(shù)
折算后富國體育份額的總份額數(shù)＝富國體育份額持有人持有的折算后的富國體育份額的份額數(shù)＋富國體育A份額持有人新增的場內(nèi)富國體育份額數(shù)
四、折算份額數(shù)的處理方式
折算后，場外份額的份額數(shù)采用四舍五入的方式保留到小數(shù)點(diǎn)后兩位，由此產(chǎn)生的誤差計(jì)入基金資產(chǎn)；場內(nèi)份額的份額數(shù)取整計(jì)算（最小單位為1份），余額計(jì)入基金資產(chǎn)。
五、不定期份額折算示例
假設(shè)在本基金的不定期份額折算基準(zhǔn)日，富國體育份額的基金份額凈值、富國體育A份額與富國體育B份額的基金份額參考凈值如下表所示，折算后，富國體育份額的基金份額凈值、富國體育A份額、富國體育B份額的基金份額參考凈值均調(diào)整為1.000元，則分別持有富國體育份額、富國體育A份額、富國體育B份額10,000份的基金份額持有人所持基金份額的變化如下表所示：
折算前 | 折算后 | |||
基金份額凈值（假設(shè)值） | 基金份額 | 基金份額凈值 | 基金份額 | |
富國體育份額 | 0.625元 | 10,000份 | 1.000元 | 6,250份富國體育份額 |
富國體育A份額 | 1.005元 | 10,000份 | 1.000元 | 2,450份富國體育A份額+新增7,600份富國體育份額 |
富國體育B份額 | 0.245元 | 10,000份 | 1.000元 | 2,450份富國體育B份額 |
六、基金份額折算期間的基金業(yè)務(wù)辦理
（一）不定期折算基準(zhǔn)日（即2017年5月23日），本基金暫停辦理申購（含定期定額投資）、贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管（包括場外轉(zhuǎn)托管、跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管，下同）、配對(duì)轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)；富國體育A份額、富國體育B份額將于當(dāng)日開市起至10:30停牌，并于2017年5月23日10:30復(fù)牌。當(dāng)日晚間，基金管理人計(jì)算當(dāng)日基金份額凈值及份額折算比例。
（二）不定期折算基準(zhǔn)日后的第一個(gè)工作日（即2017年5月24日），本基金暫停辦理申購（含定期定額投資）、贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管、配對(duì)轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)，富國體育A份額、富國體育B份額全天暫停交易。當(dāng)日，本基金登記機(jī)構(gòu)及基金管理人為基金份額持有人辦理份額登記確認(rèn)。
（三）不定期折算基準(zhǔn)日后的第二個(gè)工作日（即2017年5月25日），基金管理人將公告份額折算確認(rèn)結(jié)果，基金份額持有人可以查詢其賬戶內(nèi)的基金份額。當(dāng)日，本基金恢復(fù)辦理申購（含定期定額投資）、贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管、配對(duì)轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)；富國體育A份額、富國體育B份額將于當(dāng)日開市起恢復(fù)正常交易。
（四）根據(jù)《深圳證券交易所證券投資基金交易和申購贖回實(shí)施細(xì)則（2016年修訂）》第十一條之規(guī)定，2017年5月25日富國體育A份額、富國體育B份額即時(shí)行情顯示的前收盤價(jià)為2017年5月24日的富國體育A份額、富國體育B份額的基金份額參考凈值（四舍五入至0.001元），2017年5月25日當(dāng)日富國體育A份額、富國體育B份額均可能出現(xiàn)交易價(jià)格大幅波動(dòng)的情形。敬請(qǐng)投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。
七、重要提示
1、本基金富國體育A份額、富國體育B份額將于2017年5月23日開市起停牌一小時(shí)，并于2017年5月23日上午10:30復(fù)牌。
本基金富國體育A份額、富國體育B份額將于2017年5月24日全天停牌，于2017年5月25日上午開市起恢復(fù)正常交易。
2、2017年5月22日，富國體育B份額的基金份額參考凈值已跌至0.250元以下，而折算基準(zhǔn)日為2017年5月23日，因此折算基準(zhǔn)日富國體育B份額的基金份額參考凈值可能與0.250元有差異。
3、特別提示：近日富國體育B份額二級(jí)市場交易價(jià)格溢價(jià)較大，在不定期份額折算后，富國體育B份額的溢價(jià)率可能發(fā)生較大變化。特提請(qǐng)參與二級(jí)市場交易的投資者注意富國體育B份額高溢價(jià)交易所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。
4、富國體育B份額表現(xiàn)為較高風(fēng)險(xiǎn)、較高預(yù)期收益的特征。隨著富國體育B份額的基金份額參考凈值降低，其杠桿率升高。在不定期份額折算后，富國體育B份額的杠桿率將恢復(fù)至初始杠桿水平。
5、富國體育A份額表現(xiàn)為較低風(fēng)險(xiǎn)、收益相對(duì)穩(wěn)定的特征。但在發(fā)生不定期份額折算后，富國體育A份額的份額持有人會(huì)獲得一定比例的富國體育份額，因此其持有的部分基金份額的風(fēng)險(xiǎn)收益特征將發(fā)生較大變化，富國體育A份額持有人預(yù)期收益實(shí)現(xiàn)的不確定性將會(huì)增加。
6、根據(jù)深圳證券交易所、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司和基金管理人的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，場外份額進(jìn)行份額折算時(shí)計(jì)算結(jié)果保留到小數(shù)點(diǎn)后2位，小數(shù)點(diǎn)后2位以后的部分舍去，舍去部分計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。場內(nèi)份額進(jìn)行份額折算時(shí)計(jì)算結(jié)果保留至整數(shù)位（最小單位為1份），小數(shù)點(diǎn)以后的部分舍去，舍去部分計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。因此，在不定期份額折算過程中，由于尾差處理，可能使持有人的資產(chǎn)凈值出現(xiàn)微小誤差，但視為未改變基金份額持有人的資產(chǎn)凈值。
7、在二級(jí)市場可以做交易的證券公司并不全部具備中國證監(jiān)會(huì)頒發(fā)的基金銷售資格，而投資者只能通過具備基金銷售資格的證券公司贖回基金份額。因此，如果投資者通過不具備基金銷售資格的證券公司購買富國體育A份額，在不定期份額折算后，則折算新增的富國體育份額無法贖回。投資者可以選擇在折算前將富國體育A份額賣出，或者在折算后將新增的富國體育份額轉(zhuǎn)托管到具有基金銷售資格的證券公司后贖回。
8、投資者若希望了解本基金不定期份額折算業(yè)務(wù)詳情，請(qǐng)參閱本基金的基金合同及《富國中證體育產(chǎn)業(yè)指數(shù)分級(jí)證券投資基金招募說明書》（以下簡稱“招募說明書”），也可訪問基金管理人網(wǎng)站（t967.com）或者撥打本公司客服電話：400-888-0688（免長途話費(fèi)）。
9、基金管理人承諾以誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利，也不保證最低收益。
本基金管理人提醒投資者基金投資的“買者自負(fù)”原則，在做出投資決策后，基金運(yùn)營狀況與基金凈值變化引致的投資風(fēng)險(xiǎn)，由投資者自行承擔(dān)。投資有風(fēng)險(xiǎn)，選擇須謹(jǐn)慎。敬請(qǐng)投資者于投資前認(rèn)真閱讀本基金的基金合同和招募說明書等相關(guān)法律文件和臨時(shí)公告。
特此公告。
富國基金管理有限公司
2017年5月23日