根據(jù)《人力資源社會保障部關于調(diào)整年金基金投資范圍的通知》（人社部發(fā)﹝2020﹞95號，以下簡稱“《通知》”）、《人力資源社會保障部辦公廳關于印發(fā)調(diào)整年金基金投資范圍有關問題政策釋義的通知》（人社廳發(fā)﹝2020﹞112號，以下簡稱“《政策釋義》”）的相關規(guī)定，為更好契合養(yǎng)老金產(chǎn)品的管理需求， 經(jīng)與產(chǎn)品托管人協(xié)商一致，富國基金管理有限公司（以下簡稱“本公司”）決定自2021年2月10日起（含當日），將富國富和股票型養(yǎng)老金產(chǎn)品涉及投資范圍、投資限制等相關條款，按照《通知》和《政策釋義》的相關規(guī)定進行調(diào)整。
主要涉及如下條款變更：
一、投資范圍和投資限制的條款變更如下：
（一）投資范圍相應調(diào)整為:
委托投資資產(chǎn)僅限于境內(nèi)投資和香港市場投資。
境內(nèi)投資范圍包括銀行存款，標準化債權資產(chǎn)，債券回購，信托產(chǎn)品，債權投資計劃，公開募集證券投資基金，股票，股指期貨，國債期貨。
標準化債權類資產(chǎn)指依法發(fā)行的固定收益證券，包括國債，中央銀行票據(jù)，同業(yè)存單，政策性、開發(fā)性銀行債券，以及信用等級在投資級以上的金融債、企業(yè)債、公司債、可轉(zhuǎn)換債、可交換債、（超）短期融資券、中期票據(jù)、非公開定向債務融資工具、信貸資產(chǎn)支持證券、資產(chǎn)支持票據(jù)、證券交易所掛牌交易的資產(chǎn)支持證券。上述資產(chǎn)發(fā)行方式包括公開發(fā)行和非公開發(fā)行。
香港市場投資指通過公開募集證券投資基金（不含QDII基金），投資內(nèi)地與香港股票市場交易互聯(lián)互通機制下允許買賣的香港聯(lián)合交易所上市股票（簡稱“港股通標的股票”）。
本產(chǎn)品可以投資于投資管理人自身管理的金融產(chǎn)品，如公開募集證券投資基金等。本產(chǎn)品可以投資于關聯(lián)方發(fā)行、承銷的證券。
本產(chǎn)品不得直接投資于權證，但因投資股票、分離交易可轉(zhuǎn)換債等投資品種而衍生獲得的權證，應當在權證上市交易之日起10個交易日內(nèi)賣出。
對于法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許養(yǎng)老金產(chǎn)品投資的其他品種，投資管理人在履行適當程序后，可以將其納入投資范圍。
（二）投資限制相應調(diào)整為：
1．本產(chǎn)品為股票型養(yǎng)老金產(chǎn)品，投資股票、股票基金、混合基金等權益類產(chǎn)品的比例，合計應高于產(chǎn)品資產(chǎn)凈值的40%。其中，投資港股通標的產(chǎn)品的比例，不得高于本產(chǎn)品委托投資資產(chǎn)凈值的20%。港股通標的產(chǎn)品指名稱中帶有“港股”字樣的公開募集證券投資基金。債券正回購的資金余額在每個交易日均不得高于產(chǎn)品資產(chǎn)凈值的40%。
2.投資一家企業(yè)所發(fā)行的股票，單期發(fā)行的同一品種標準化債權類資產(chǎn)，單只公開募集證券投資基金，分別不得超過上述證券發(fā)行量、該基金份額（基金產(chǎn)品份額數(shù)以最近一次公告或者發(fā)行人正式說明為準）的5%，也分別不得超過本產(chǎn)品資產(chǎn)凈值的10%。其中，投資資產(chǎn)支持證券或資產(chǎn)支持票據(jù)的比例不得超過該只證券發(fā)行量的10%。
3.投資于信托產(chǎn)品、債權投資計劃的比例，合計不得超過本產(chǎn)品資產(chǎn)凈值的30%。其中，投資信托產(chǎn)品的比例，不得超過本產(chǎn)品資產(chǎn)凈值的10%。
4.投資單期信托產(chǎn)品、債權投資計劃，分別不得超過該期信托產(chǎn)品、債權投資計劃資產(chǎn)管理規(guī)模的20%。
5.本產(chǎn)品可投資的信托產(chǎn)品應當符合下列規(guī)定：
（1）限于集合資金信托計劃和為年金基金設計、發(fā)行的單一資金信托。
（2）基礎資產(chǎn)限于非標準化債權類資產(chǎn)。
（3）投資相關合同應當包含固定頻率的信托利益分配表述及明確的“受益權轉(zhuǎn)讓”條款。
（4）信用等級不低于國內(nèi)信用評級機構(gòu)評定的AA+級或者相當于AA+級的信用級別。但符合下列條件之一的，可以豁免外部信用評級：a.償債主體上個會計年度末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于150億元人民幣，或最近三年連續(xù)盈利且年營業(yè)收入不低于200億元人民幣；b.提供無條件不可撤銷連帶責任保證擔保的擔保人，擔保人上個會計年度末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于150億元人民幣，或最近三年連續(xù)盈利且年營業(yè)收入不低于200億元人民幣。
（5）安排投資項目擔保機制，但符合上述第（4）款a項規(guī)定且在風險可控的前提下可以豁免信用增級安排。
設置保證擔保的，應當為本息全額無條件不可撤銷連帶責任保證擔保，擔保人信用等級不低于被擔保人信用等級，擔保行為履行全部合法程序，且同一擔保人全部對外擔保金額占其凈資產(chǎn)的比例不超過50%。由融資主體母公司或?qū)嶋H控制人提供擔保的，擔保人凈資產(chǎn)不得低于融資主體凈資產(chǎn)的1.5倍。
設置抵押或質(zhì)押擔保的，擔保財產(chǎn)應當權屬清晰，質(zhì)押擔保辦理出質(zhì)登記，抵押擔保辦理抵押物登記，經(jīng)評估的擔保財產(chǎn)價值不低于待償還本息。
（6）發(fā)行信托產(chǎn)品的信托公司應當具有完善的公司治理、良好的市場信譽和穩(wěn)定的投資業(yè)績，上個會計年度末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于100億元人民幣；近一年公司及高級管理人員未發(fā)生重大違法違規(guī)行為。
6.本產(chǎn)品可投資的債權投資計劃應當符合下列規(guī)定：
（1）履行完畢相關監(jiān)管機構(gòu)規(guī)定的所有合法程序；
（2）投資合同應當包含明確的“受益權轉(zhuǎn)讓”條款；
（3）信用等級不低于國內(nèi)信用評級機構(gòu)評定的A級或者相當于A級的信用級別；
（4）投資品種限于銀保監(jiān)會認可的信用增級為保證擔保方式和免于信用增級的情況；
（5）發(fā)行債權投資計劃的公司應當具有完善的公司治理、良好的市場信譽和穩(wěn)定的投資業(yè)績，上個會計年度末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于2億元人民幣。
7.本產(chǎn)品可投資的資產(chǎn)支持證券、資產(chǎn)支持票據(jù)應當符合下列規(guī)定：
（1）在銀行間債券市場或者證券交易所市場掛牌交易。
（2）限于產(chǎn)品評級為國內(nèi)信用評級機構(gòu)評定的AAA級資產(chǎn)支持證券、資產(chǎn)支持票據(jù)的優(yōu)先級份額。
（3）基礎資產(chǎn)應符合法律法規(guī)規(guī)定，權屬明確，可依法轉(zhuǎn)讓，能夠獨立產(chǎn)生持續(xù)穩(wěn)定、可預測現(xiàn)金流的金融資產(chǎn)或符合上述條件的非金融資產(chǎn)，包括貸款債權、融資租賃債權、既有保理融資債權以及具有真實貿(mào)易背景、債權人已履行所有合同義務的應收賬款債權等。
8.本產(chǎn)品可投資的永續(xù)債應當符合下列規(guī)定：
（1）永續(xù)債及發(fā)行主體的信用等級不低于國內(nèi)信用評級機構(gòu)評定的AA+級；其中，非公開募集的永續(xù)債可無債項評級，但其發(fā)行主體的信用等級需具有國內(nèi)信用評級機構(gòu)評定的AAA級。
（2）有明確約定的利率和付息頻率，有利率跳升條款；其中，商業(yè)銀行發(fā)行的永續(xù)債可無利率跳升條款，但發(fā)行主體的信用等級需具有國內(nèi)信用評級機構(gòu)評定的AAA級。
9.本產(chǎn)品可投資的同業(yè)存單的發(fā)行主體信用等級應不低于國內(nèi)信用評級機構(gòu)評定的AAA級。
10.可投資的優(yōu)先股應當符合下列規(guī)定：
（1）優(yōu)先股發(fā)行主體信用等級不低于國內(nèi)信用評級機構(gòu)評定的AAA級，且優(yōu)先股信用等級不低于國內(nèi)信用評級機構(gòu)評定的AA+級。
（2）優(yōu)先股發(fā)行主體公司章程或優(yōu)先股募集說明書中應當包含明確的分紅條款。
11.參與股指期貨、國債期貨交易應當符合下列規(guī)定：
（1）根據(jù)風險管理的原則，只能以套期保值為目的，并按照中國金融期貨交易所套期保值管理的有關規(guī)定執(zhí)行。
（2）在任何交易日日終，所持有的賣出股指期貨或者國債期貨合約價值，不得超過其對沖標的的賬面價值。
（3）不得買入股指期貨或者國債期貨套期保值。
12.本產(chǎn)品投資的銀行存款的發(fā)行主體不包括農(nóng)村信用合作社（含聯(lián)社）、農(nóng)村資金互助社、財務公司等其他銀行業(yè)存款類金融機構(gòu)。
13.具體投資范圍和投資比例同時也需要滿足國家法律法規(guī)的相關規(guī)定，并在監(jiān)管部門調(diào)整相關規(guī)定時投資范圍和投資比例，在履行相關程序后作出相應調(diào)整。
14.本產(chǎn)品建倉期3個月，應在本產(chǎn)品初始投資運作之日起3個月內(nèi)使產(chǎn)品的投資范圍及比例符合上述約定。
15.因證券市場波動、上市公司合并、投資組合或產(chǎn)品規(guī)模變動等投資管理人之外的因素致使本產(chǎn)品投資不符合投資比例要求的，投資管理人應當在可上市交易之日起10個交易日內(nèi)調(diào)整完畢。因信用等級下降等因素致使本產(chǎn)品所投金融產(chǎn)品不再符合投資條件的，投資管理人應當在評級報告等信息發(fā)布之日起30個交易日內(nèi)調(diào)整完畢。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
16.本合同終止前10個交易日內(nèi)，投資管理人有權對產(chǎn)品資產(chǎn)所投資品種進行變現(xiàn)，由此造成投資比例、投資范圍不符合投資政策規(guī)定的，視為被動超標，不構(gòu)成越權交易，不屬于投資管理人違反本合同的情形。
二、新增養(yǎng)老金產(chǎn)品的估值核算要求條款，即“金融產(chǎn)品的估值按照相關法律法規(guī)或者監(jiān)管部門的規(guī)定執(zhí)行”。
自2021年2月10日起（含當日），富國富和股票型養(yǎng)老金產(chǎn)品將按照上述調(diào)整后的投資范圍和投資限制條款進行投資管理。
特此公告。
富國基金管理有限公司
2021年2月9日