關(guān)于落實(shí)金融行動(dòng)特別工作組公布的高風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)控的國(guó)家或地區(qū)管理要求的說(shuō)明

序號(hào)

規(guī)范性文件名稱

內(nèi)容

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中國(guó)人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)反洗錢和反恐怖融資工作的通知（銀辦發(fā)〔2018〕130 號(hào)） 

一、加強(qiáng)客戶身份識(shí)別管理

（二）依托第三方機(jī)構(gòu)開(kāi)展客戶身份識(shí)別的要求。義務(wù)機(jī)構(gòu)依托境外第三方機(jī)構(gòu)開(kāi)展客戶身份識(shí)別，應(yīng)當(dāng)充分評(píng)估該機(jī)構(gòu)所在國(guó)家或地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，不得依托來(lái)自高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家或地區(qū)的第三方機(jī)構(gòu)開(kāi)展客戶身份識(shí)別。

二、加強(qiáng)洗錢或恐怖融資高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的管理

（二）高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家或地區(qū)的管控要求。義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立工作機(jī)制，及時(shí)獲取金融行動(dòng)特別工作組（FATF）發(fā)布和更新的高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家或地區(qū)名單。在與來(lái)自 FATF 名單所列的高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家或地區(qū)的客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或進(jìn)行交易時(shí)，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)采取與高風(fēng)險(xiǎn)相匹配的強(qiáng)化身份識(shí)別、交易監(jiān)測(cè)等控制措施，發(fā)現(xiàn)可疑情形時(shí)應(yīng)當(dāng)及時(shí)提交可疑交易報(bào)告，必要時(shí)拒絕提供金融服務(wù)乃至終止業(yè)務(wù)關(guān)系。已經(jīng)與高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家或地區(qū)的機(jī)構(gòu)建立代理行關(guān)系的，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行重新審查，必要時(shí)終止代理行關(guān)系。對(duì)于在高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家或地區(qū)設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)提高內(nèi)部監(jiān)督檢查或?qū)徲?jì)的頻率和強(qiáng)度，確保所屬分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)嚴(yán)格履行反洗錢和反恐怖融資義務(wù)。義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取合理方式，關(guān)注其他國(guó)家或地區(qū)的反洗錢和反恐怖融資體系缺陷。上述“合理方式”應(yīng)當(dāng)參照《中國(guó)人民銀行關(guān)于印發(fā)〈金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及客戶分類管理指引〉的通知》（銀發(fā)〔2013〕2 號(hào)）中關(guān)于“地域風(fēng)險(xiǎn)”子項(xiàng)所列的內(nèi)容。

2

關(guān)于加強(qiáng)聯(lián)合國(guó)安理會(huì)制裁決議名單管理和 FATF公布的高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家或地區(qū)客戶管理的風(fēng)險(xiǎn)提示 （2018年7月20日發(fā)布）

二、風(fēng)險(xiǎn)提示

（二）義務(wù)機(jī)構(gòu)與境外客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或進(jìn)行交易時(shí)，應(yīng)準(zhǔn)確識(shí)別客戶所在國(guó)家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)狀況。如果客戶或其受益所有人來(lái)自反洗錢、反恐怖融資高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家或地區(qū)，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)采取強(qiáng)化的盡職調(diào)查措施，審查客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或交易的目的、性質(zhì)，提高交易監(jiān)測(cè) 的頻率和強(qiáng)度，發(fā)現(xiàn)可疑情形時(shí)應(yīng)按規(guī)定提交可疑交易報(bào)告，必要時(shí)應(yīng)拒絕與客戶建立業(yè)務(wù) 關(guān)系或與其發(fā)生交易。（三）義務(wù)機(jī)構(gòu)不得依托來(lái)自高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家或地區(qū)的第三方機(jī)構(gòu)開(kāi)展客戶身份識(shí)別工作。（四）如果已經(jīng)與來(lái)自高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家或地區(qū)的機(jī)構(gòu)建立代理行關(guān)系，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)行重新審查，必要時(shí)終止代理行關(guān)系。對(duì)于在高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家或地區(qū)設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)提高內(nèi)部監(jiān)督檢查或?qū)徲?jì)的頻率和強(qiáng)度，確保上述分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)嚴(yán)格履行反洗錢和反恐怖融資義務(wù)。

3

中國(guó)人民銀行關(guān)于印發(fā)《金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及客戶分類管理指引》的通知（銀發(fā)〔2013〕2 號(hào)）

第二章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系

二、風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng) （二）地域風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)。2.對(duì)某國(guó)（地區(qū)）進(jìn)行反洗錢風(fēng)險(xiǎn)提示的情況。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循中國(guó)人民銀行和其他 有權(quán)部門的風(fēng)險(xiǎn)提示，參考金融行動(dòng)特別工作組（英文簡(jiǎn)稱 FATF ）、亞太反洗錢組織（英文簡(jiǎn)稱 APG ）、歐亞反洗錢及反恐怖融資組織（英文簡(jiǎn)稱 EAG ）等權(quán)威組織對(duì)各國(guó)（地區(qū)）執(zhí)行 FATF 反洗錢標(biāo)準(zhǔn)的互評(píng)估結(jié)果。

4

中國(guó)人民銀行關(guān)于印發(fā)《法人金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)管理指引（試行）》的通知（銀反洗發(fā)〔2018〕19 號(hào)） 

第三十四條

法人金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估需要，統(tǒng)籌確定各類信息的來(lái)源及其采集方法。信息來(lái)源應(yīng)當(dāng)考慮國(guó)家、行業(yè)、客戶、地域、機(jī)構(gòu)等方面，包括但不限于以下來(lái)源：（一）金融行動(dòng)特別工作組（FATF）、亞太反洗錢組織（APG）、歐亞反洗錢與反恐融資 組織（EAG）、巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)（BIS）、國(guó)際證券監(jiān)管委員會(huì)組織（IOSCO）、國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)（IAIS）等國(guó)際組織、國(guó)家和行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、研究成果、形勢(shì)分析、工作數(shù)據(jù)等。

第三十五條

國(guó)家/地域風(fēng)險(xiǎn)因素應(yīng)當(dāng)考慮：1.在高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家（地區(qū)）設(shè)立境外分支機(jī)構(gòu)情況；2.交易對(duì)手或?qū)Ψ浇鹑跈C(jī)構(gòu)涉及高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家（地區(qū)）情況；3.境外分支機(jī)構(gòu)數(shù)量及地域分布情況； 4.高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家（地區(qū)）經(jīng)營(yíng)收入占比等?？蛻麸L(fēng)險(xiǎn)因素應(yīng)當(dāng)考慮：1.非居民客戶數(shù)量占比；2.離岸客戶數(shù)量占比；3.政治公眾人物客戶數(shù)量占比；4.使用不可核查證件開(kāi)戶客戶數(shù)量占比；5.職業(yè)不明確客戶數(shù)量占比；6.高風(fēng)險(xiǎn)職業(yè)（行業(yè)）客戶數(shù)量占比；7.由第三方代理建立業(yè)務(wù)關(guān)系客戶數(shù)量占比；8.來(lái)自高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家（地區(qū)）的客戶情況；9.被國(guó)家機(jī)關(guān)調(diào)查的客戶情況等。

第五十二條

法人金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定并執(zhí)行清晰的客戶接納政策和程序，明確禁止建立業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶范圍，有效識(shí)別高風(fēng)險(xiǎn)客戶或高風(fēng)險(xiǎn)賬戶，并對(duì)其進(jìn)行定期評(píng)估、動(dòng)態(tài)調(diào)整。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶或高風(fēng)險(xiǎn)賬戶持有人，包括客戶屬于政治公眾人物、國(guó)際組織高級(jí)管理人員及其特定關(guān)系人或來(lái)自高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家（地區(qū)）的，法人金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在客戶身份識(shí)別要求的基礎(chǔ)上采取強(qiáng)化措施，包括但不限于進(jìn)一步獲取客戶及其受益所有人身份信息，適當(dāng)提高信息的收集或更新頻率，深入了解客戶經(jīng)營(yíng)活動(dòng)狀況、財(cái)產(chǎn)或資金來(lái)源，詢問(wèn)與核實(shí)交易的目的和動(dòng)機(jī)，適度提高交易監(jiān)測(cè)的頻率及強(qiáng)度，提高審批層級(jí)等，并加強(qiáng)對(duì)其金融交易活動(dòng)的跟蹤監(jiān)測(cè)和分析排查。

5

中國(guó)人民銀行關(guān)于加強(qiáng)反洗錢客戶身份識(shí)別有關(guān)工作的通知（銀發(fā)〔2017〕235 號(hào)） 

三、加強(qiáng)特定業(yè)務(wù)關(guān)系中客戶的身份識(shí)別措施

（三）對(duì)來(lái)自金融行動(dòng)特別工作組（FATF）、亞太反洗錢組織（APG）、歐亞反洗錢和反恐怖融資組織（EAG）等國(guó)際反洗錢組織指定高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家或者地區(qū)的客戶，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)狀況，采取相應(yīng)的強(qiáng)化身份識(shí)別措施。

6

中國(guó)人民銀行關(guān)于進(jìn)一步做好受益所有人身份識(shí)別工作有關(guān)問(wèn)題的通知（銀發(fā)〔2018〕164 號(hào)） 

四、義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)，在受益所有人身份識(shí)別工作中分別采取強(qiáng) 化、簡(jiǎn)化或者豁免等措施，建立或者維持與本機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理能力相適應(yīng)的業(yè)務(wù)關(guān)系

（三）非自然人客戶的股權(quán)或者控制權(quán)結(jié)構(gòu)異常復(fù)雜，存在多層嵌套、交叉持股、關(guān)聯(lián)交易、循環(huán)出資、家族控制等復(fù)雜關(guān)系的，受益所有人來(lái)自洗錢和恐怖融資高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家或者地區(qū)等情形，或者受益所有人信息不完整或無(wú)法完成核實(shí)的，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)綜合考慮成本收益、合規(guī)控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、國(guó)別制裁等因素決定是否與其建立或者維持業(yè)務(wù)關(guān)系。